各县区人力资源和社会保障局：
根据人社部、人社厅关于开展社会保险基金安全评估试点的要求，我们制定了《临沂市社会保险基金安全评估试点实施方案》，现将试点实施方案印发给你们，请认真贯彻落实。试点过程中,如果遇到重要情况，请及时上报市局。
联 系 人：王 卫 联系电话：0539-8128186
临沂市人力资源和社会保障局
2014年12月22日
（此件主动公开）
临沂市社会保险基金安全评估试点实施方案
为进一步加强对基金安全状况的监测，增强经办管理和基金监督的预见性和针对性，更好地防范和化解基金风险，提高监管效能，根据人社部、人社厅关于开展社会保险基金安全评估试点的要求，结合我市社会保险工作实际，制定了如下基金安全评估试点方案。
一、开展基金安全评估工资的总体目标和基本原则
（一）总体目标
适应建立覆盖城乡居民、更加公平可持续发展的社会保障制度要求，构建符合我市社会保险工作实际，能够全面、客观、系统反映基金安全状况的评估指标和方法体系，通过科学评估基金风险，有针对性地提出加强风险防控、强化监督管理的措施，推动完善政策制度，规范经办服务，提高精细化管理水平，提升基金安全程度，更好地保障社会保险制度平稳健康可持续发展。
（二）基本原则
一是全面系统，突出重点。整体分析社会保险制度和基金运行面临的各类风险，合理确定各类风险对基金安全的影响程度，同时结合各级党委政府关注、社会公众关心的焦点问题，确定基金安全评估的内容和重点，形成科学的评估指标和方法体系。
二是注重客观，切合实际。开展基金安全评估要遵循社会保险制度改革发展和基金管理运行的规律，既要反映各险种和不同统筹层次的共性特征，也要体现其个性特点；既要关注确保当期待遇支付，也要着眼长远基金平衡，做到静态和动态相结合，定量和定性相结合。
三是以评促改，发挥实效。探索以风险为导向的基金监督模式，提高针对性和实效性，在评估基金安全状况的基础上，注重抓好对基金风险隐患的排查和整改，完善制度机制、强化监管措施，实现化解基金风险、维护基金安全的根本目的。
四是循序渐进，逐步完善。基金安全评估个别险种试点先行，总结经验，然后在所有险种中稳步推开，根据评估试点情况并随着覆盖城乡居民社会保障制度的改革发展，不断完善和提高。
二、基金安全评估的对象、范围、时间和内容
（一）评估对象。按照不同险种和经办机构进行评估。根据我市实际，先行将企业职工基本养老保险基金、失业保险基金作为评估对象。
（二）评估范围。全市三区九县及高新技术产业开发区、经济技术开发区、临港经济开发区全部纳入评估范围。
（三）评估时间。基金安全评估试点期间拟对2013、2014两个年度的基金安全状况进行评估。
（四）评估内容。评估内容包括基金运行状况和风险管控状况两个方面（具体内容详见附件）。
1．基金运行状况。主要评估基金支撑能力和资产管理质量。其中：基金支撑能力主要评估基金收入质量、收支匹配程度以及基金结余状况等；资产管理质量主要评估基金资产的安全性、收益性和流动性等。
2．基金风险管控状况。主要评估经办机构内部控制情况和评估期内基金违法违规情况等。
三、基金安全评估工作组织和方法
（一）工作组织。评估工作由各级社会保险基金监督机构负责牵头组织，社会保险行政业务部门、经办机构以及规划财务、信息管理等部门共同参与配合。根据评估工作需要，可以聘请有关专业机构和人员提供专业支持。
（二）评估方式。原则上按年度基金安全状况进行评估，具体采取上级评估和本级自评相结合的方式，由本级进行自评、上级组织复评，评估结果应形成评估报告。
（三）评估分值。基金安全评估采取百分评分制，基金运行状况和风险管控状况的分值各为100分。基金运行状况中的基金支撑能力类指标65 分、资产管理质量类指标35分；风险管控状况中的经办机构内控情况和基金违法违规情况各占50分。
（四）评估类别。按照评估分值由高到低评为a、b、c、d四类。其中：分值高于90分（含90分，下同）的为a类，分值高于75分低于90分的为b类，分值高于60分低于75分的为c类，分值低于60分的为d类。根据基金运行状况和风险管控状况分值分别确定对应评估类别，并根据基金运行状况和风险管控状况加权平均分值确定综合评估类别。基金运行状况和风险管控状况均为a类的，综合评估可确定为a类；综合评估类别应不高于基金风险管控状况对应类别。对故意隐瞒基金要情或其他重要信息、报送虚假材料的地区，评估类别下调一级，情节严重的直接评为d类。
四、基金安全评估结果的运用
（一）建立评估结果通报机制。年度基金安全评估得分、评估类别、评估排序等形成评估结果后，由社会保险行政部门在全市系统内进行通报，并报上级社会保险行政部门。
（二）实施分类监管。推行以风险为导向的基金监督模式，对不同评估类别的县区采取有针对性的差异化监管措施，合理配置监督资源，将评估分值较低的县区、险种列为重点监管对象，加大监督检查的频度和力度。
（三）加强基金安全形势分析。建立健全基金安全形势定期分析制度，加强纵向和横向对比分析，根据基金安全评估结果，深入分析影响基金安全的主要因素及风险动态走向，找准问题症结，提出整改措施，及时整改处理，促进完善政策制度，规范经办管理，有效化解基金风险，提高基金安全水平。
五、工作要求
（一）高度重视，认真组织，稳步推进。开展基金安全评估工作是增强经办管理和提高监管效能，更好地防范和化解基金风险的创新措施，各县区要认真组织，稳步推进。人社部已确定我市为部级试点单位，各县区务必高度重视，认真组织，加强分工，并给予必要的人力和资金支持，确保试点工作有序进行。
（二）认真总结，积累经验，逐步完善。各县区要借助试点工作进一步完善评估内容、指标，并对各项评估指标的代表性、评估内容的完整性、评估权重的合理性、评估结果的有效性等提出改进意见。要结合实际，在健全机制、规范流程、发挥评估效能、改进基金监管方式方法等方面进行创新，确保试点工作取得实效。
社会保险基金安全评估领导小组
组 长 邢 军 临沂市人力资源和社会保障局党组书记、局长
副组长 于相永 临沂市人力资源和社会保障局党组副书记、副局长，市社会保险事业管理处主任
黄旭泽 临沂市人力资源和社会保障局调研员
成 员 林建营 临沂市社会保险事业管理处副主任
杜广安 临沂市社会保险事业管理处副主任
艾恒利 临沂市社会保险事业管理处副主任
蒋高志 临沂市社会保险事业管理处副主任
张晓琳 临沂市人力资源和社会保障局基金监督科科长
唐剑利 临沂市人力资源和社会保障局规划财务科科长
李 艳 临沂市人力资源和社会保障局失业保险科科长
卢 玮 临沂市人力资源和社会保障局信息中心主任
